2021年上半年市属国有企业资产运营情况
文章来源:国资委 | 添加时间:2021-10-13 |
1-6月份,纳入市国资委财务快报统计口径的本级国有企业共10户。年初以来面对新冠肺炎疫情防控和经济下行压力影响,市属国有企业以“国企改革三年行动”为契机,强化成本管控、风险管控,不断克服经济运行中存在的问题与困难。上半年10户国有企业营业总收入、利润总额等主要经济指标运行情况:
一、主要经济指标完成情况
1-6月份,10户国有企业资产总额为3,192,376万元,同比增加84,840万元,增长2.73%;负债总额1,768,243万元,同比增加51,483万元,增长3%;所有者权益1,424,133万元,同比增加33,357万元,增长2.4%;平均资产负债率55.39%,同比增长0.14个百分点。
1-6月份,10户国有企业实现营业总收入34,792万元,同比减少18,564万元,下降34.79%;实现利润总额-7,480万元,同比减亏516万元,减亏幅度6.45%;已交税费合计1,274万元,同比增加549万元,增长75.72%。其中:五户重点企业实现营业收入26,804万元,同比减少21,781万元,下降44.83%;实现利润总额-7,762万元,同比增亏1,242万元,增亏幅度19.05%,
1-6月份,10户国有企业中有8户亏损,亏损面为80%。
二、企业经济运行情况
(一)收入情况。1-6月份,10户国有企业实现营业总收入34,792万元,较同期53,356万元,减少18,564万元,下降34.79%。
从企业集团层面看:1、市投资集团实现营业收入14,805万元,较同期37,457万元,减少22,652万元,下降60.47%。下降原因:主要是进出口贸易公司内销收入比去年同期减少22,725万元,其中内销中的有色金属板块减少约14,315万元;2、建交集团实现营业收入6,313万元,较同期6,294万元,增加19万元,增长0.3%;3、水务集团实现营业收入107万元,同比减少562万元,下降84.01%,主要是因承接市乌金塘水库管理局改制转企(市乌金塘水库管理有限公司)后资产、负债、供水收入等事项尚不具备纳入集团合并报表范围条件,造成收入下降;4、文旅集团实现营业收入148万元,同比增加12万元,增长8.82%,主要是新华书店一般性图书销售增加;5、农业发展集团实现营业收入21万元,同比增加5万元;6、后勤集团实现营业收入415万元,同比增加49万元,增长13.39%,主要是集团本部承接了市纪委监委水电等维修改造工程,集团子公司国有资产经营公司盘活闲置资产,取得了一定的效益,与沈阳联合产权交易所密切协作,已有多笔业务成交。从直属企业层面看:7、自来水公司实现营业收入5,431万元(其中水费收入4,939万元),较同期4,029万元,增加1,402万元,增长34.80%,主要措施:全面开展“带头抓落实、善于抓落实、层层抓落实”专项行动,全力以赴做到真落实、敢落实、善落实。在企业管控方面,推行智慧水务建设管网漏失率控制在12%以内,上半年产水2869.3万吨,较去年同期多产水178.4万吨,增长6.6%,供水2748.7万吨,较去年同期多供水200.8万吨,增长7.9%;8、国有资本投资运营有限公司实现营业收入2,372万元,较同期457万元,增加1,915万元,增长419.04%,主要原因:新增一户子公司葫芦岛市国投天化科技有限公司,该公司上半年编织袋收入1,321万元。销售化机资产包增加收入255万元,其他子公司收入均有增长;9、保安服务公司营业收入3,719万元,与去年同期持平;10、军粮供应站实现营业收入1,461万元,较同期192万元,增加1,269万元,增长660.94%,原因:轮换省级储备大豆油620吨,轮换市级大豆油400吨,每年在下半年轮换,因大豆油价格波动较大,今年决定在上半年轮换,大豆油价格每吨9550元,使上半年收入约增加1000万元左右。
综上:市投资集团进出口贸易公司内销收入比去年同期减少22,725万元,市水务集团乌金塘水库改制转企,是影响上半年收入下降的主要因素。
市属企业月份收入情况
单位:万元
(二)效益情况。面对经济下行压力的影响,上半年市属国有企业实现利润总额-7,480万元,较同期-7,996万元,减亏516万元,减亏幅度6.45%。虽体现减亏但市属国有企业仍处于持续亏损状态,创新、盈利水平较低。
从企业集团层面看:1、市投资集团实现利润总额-3,237万元,较同期-3,810万元,减亏573万元,减亏幅度15.04%,原因:(1)去年同期收入较高同时成本也大,本期营业成本较同期下降60.87%;(2)三项费用同比下降18.91%;(3)营业外支出减少161万元,主要是去年疫情捐赠扶贫支出较大,今年没有;2、建交集团本期实现利润总额-2,321万元,较同期-1,853万元,增加亏损468万元,下降25.26%,主要是三项费用同比增加714万元,原因是去年疫情社保费减免政策今年不在执行,有不可比因素;3、水务集团实现利润总额-437万元,同比减亏266万元,减亏幅度37.84%,主要是市乌金塘水库管理局86名职工,按照经营性事业单位转企改制职工安置方案,已于2020年12月末分流至其他事业单位,因此2021年上半年人力成本同比下降约300万元,造成利润总额同比减亏;4、文旅集团实现利润总额-207万元,同比增亏100万元,下降93.46%。主要是去年疫情社保费减免政策因素,三项费用同比增加87万元;5、农业发展集团实现利润总额-269万元,同比减亏142万元,减亏幅度34.55%,主要是本期新澳燃气投资收益增加237万元;6、后勤集团经营实现利润总额-467万元,同比减亏183万元,减亏幅度28.15%,主要是后勤集团不断拓展经营业务,在不断增加经营收入的同时,制定完善各项规章制定,全面推行规范化管理。尤其严格执行财务制度,全方位控制日常管理成本。从直属企业层面看:7、自来水公司实现利润总额-1,560万元,较同期-47万元,增亏1,513万元,有不可比因素,主要是当期财政补贴入账1,870万元,较同期补贴收入4,095万元,减少2,225万元,直接拉低了当期利润水平,另外购水方式改变,由乌金塘水源停供改为青山供水,导致外购水成本增大(乌金塘供水成本0.50元/吨;青山供水1.75元/吨)。从经营利润实现看,经营利润-3,423万元,较同期-4,288万元,减亏865万元,减亏幅度20.17%。经营亏损收窄,监察大队追缴欠款成绩显著,监察大队完成任务额685万元,处理违章用水案件383件,罚没金额38万;8、国有资本投资运营公司实现利润954万元,较同期-376万元,减亏1,330万元,主要是接收锦西天然气化工有限责任公司(大化肥)厂办大集体“葫芦岛天化实业总公司”256名职工经济补偿金--中央财政补助1,323.7万元,本期在利润表中列入,故使利润增长,剔除此因素,本期实现营业利润-214万元。较同期营业利润-389万元,减亏175万元,减亏幅度44.98%;9、保安服务公司实现利润83万元,同比减亏105万元,增长477.27%,主要营业成本减少109万元;10、军粮供应站实现利润总额-19万元,同比增亏2万元,下降11.76%。
市属企业月份利润情况
单位:万元
(三)国有企业实发工资及上缴税费情况。1-6月,10户市属国有企业职工人数4,535人。支付职工薪酬11,148万元,较同期9,806万元,增加1,342万元,增长13.69%。实际缴纳各种税费1,274万元,较同期725万元,增加549万元,增长75.72%。
(四)国有企业资产总额情况。1-6月份,10户市属国有企业资产总额3,192,376万元,同比增加84,840万元,增长2.73%。主要是国有资本投资运营有限公司“三供一业”移交资产以及收购新增一户子公司葫芦岛市国投天化科技有限公司等,目前国有资本投资运营有限公司资产规模已达43,704万元,较同比15,831万元,增加27,873万元,增长176.07%。投资集团海域资产评估入账增加资产29,562万元、建交集团第二批公租房511套增加资产16,197万元、市自来水公司接收北港开发区供水服务及设施,增加资产9,000万元。
(五)国有企业负债总额、资产负债率情况。1-6月份,10户国有企业负债总额1,768,243万元,同比增加51,483万元,增长3%,主要是资产总额增加相应增加负债。平均资产负债率为55.39%,同比增加0.14个百分点,高于国际标准(资产负债率≤50%)5.39个百分点,企业平均资产负债率在合理范围之内(个别企业资产负债率过高,祥见附表)。
(六)企业偿债能力情况。1-6月份,10户国有企业流动负债为1,250,726万元,同比减少5,528万元,下降0.44%;流动资产为1,355,010万元,同比增加40,297万元,增长3.07%;流动比率为108.34%,较同期流动比率104.65%相比,增加3.69个百分点,虽略有增长,但距合理区间(1.5-2.0)还有一定差距,从市属企业流动比率指标看,10户国有企业资产变现能力较弱,短期偿债能力较差。
(七)企业带息负债及债务风险监测情况。1-6月份,10户国有企业带息负债总额583,933万元,其中:银行借款388,109万元(投资集团银行贷款319,700万元,占82.37%);应付债券195,824万元。重点企业监测情况:
1.市投资集团2021年度需要偿还的带息负债30,104万元。其中:短期借款到期24,104万元,四季度到期企业债券6,000万元。主要为银行借款与销售债券产生的利息。
截止2021年6月30日时点,市投资集团负债类债券合计195,824万元(票面价值),均为在境内累计发行债券,其中:企业债40,000万元(到期时间2023年10月);公司债150,000万元(到期时间2025年9月);其他债券(定向债务融资)5,824万元(到期时间2022年8月),面临的主要问题是:目前债券销售市场形势极其严峻,不容乐观,市场化销售举步维艰。企业有效资产不足、良性资产少,融资渠道、融资压力较大,对于明年开始陆续到期的债券存在违约风险。
2. 建交集团2021年度需要偿还的带息负责58,276万元,主要是以贷款方式融资解决我市重点民生工程建设,此项金融性债务已展期、续贷、转贷。根据2020年10月10日葫芦岛市政府第112次党组会,第十项议题专门听取了重点民生工程贷款有关情况汇报,经会议研究议定,重点民生工程贷款利息偿还资金由市财政承担,拨款方式以注入资本金等方式解决,贷款本金部分由市财政制定偿还计划,逐年分别解决,目前由于财政资金紧张,此项资金尚未到位。
三、市属国有企业经济运行中需要关注的问题。
一是企业持续亏损,上半年市属国有企业经营能力表现不足。虽体现减亏6.45%,但减亏的背后我们不难看到市属国有企业盈利水平较低,经营创新能力不足。二是国有企业经营活动产生的“三项资金(货币资金、应收/预付账款、存货)”占用规模持续居高不下(“三项资金”占流动资产的比率分别为上年同期35.21%,本期为36.53%),是蚕食企业利润其中一个重要因素;三是国有企业盈利能力普遍较弱,国有资本收益率低;四是流动比率普遍较低,资产变现能力较弱,短期偿债能力较差;五是国有企业的产业结构、转型升级、盈利模式、风险防控等问题仍需进一步加以解决。
四、工作措施及下一步工作
根据上半年市属国有企业经济指标运行情况,研判当前面临的形势,研究部署企业运营和财务管理工作:
(一)市属国有企业要以“国企改革三年行动”为契机,全面分析研判企业面临的形势。做到“一个确保、四个强化”即:确保重点项目顺利推进,加大重点项目推动力度,加大保障力度和服务水平,严防各类安全事故的发生。强化风险管控,确保企业资产负债率在合理水平,投资规模应与企业资产经营规模、实际筹资能力相适应,要充分考虑企业财务承受能力;强化改革增活力,优化利润结构,培育新的利润增长点,着力培育新模式、新业态;强化成本管控,在确保企业主营业务收入增长的同时,有效控制营业成本及三项费用增长幅度,提升企业盈利空间。强化市场化改革,统筹考虑项目平衡机制,公益性企业要以社会效益为首,积极探索市场化转型,通过精细化管理、资本运作、延伸产业链等方式,在新形势下寻求发展。
(二)要进一步做好企业经济运行监测分析工作,为企业经营和风险防控提供有力支撑。企业要建立内部多部门参与的经济运行联席分析机制,强化业财思维,在对财务数据分析的基础上,企业要结合行业特点,研究分析行业发展走势,对标行业优势企业,明确发展目标。
(三)要进一步提质增效,提高企业经营效益和抗风险能力。围绕减亏、创利、防风险核心目标,通过优化管理,减压运行成本,提升企业盈利能力,确保净利润和归属母公司净利润增加,净资产收益率和成本费用利润率稳中有升,负债率下降,提升国有资本回报水平。
(四)要进一步明确财务和内审工作,提高财务管控水平。突出预算管理引领、运行监测分析、决算审计反映、信息公开共享、管理数字化转型、队伍建设保障等六个方面的重点工作,进一步提高企业财务管理水平,实现市属国有企业高质量发展。
(五)积极推动产业结构调整和产品转型升级,努力保持市场份额和营业收入稳定增长。拓展经营业务范围,整合城市资源,大力拓展业务,加大成本费用管控力度,严格控制人工成本,提高资金使用效率,严防重大损失风险,拓宽企业集团融资渠道,力争年底完成各项指标考核任务。